Maksehäire igal neljandal ettevõtjal
Arvesse läksid kõik võlatüübid: maksuvõlg, pangavõlg ja muu ettevõtetevaheline võlg. Swedbanki kommertspandiga seotud ettevõtetest on võlgades iga neljas, SEB-l iga viies ning Sampol iga kuues.
Sealjuures on SEB-l proportsionaalselt kõige enam peavalukliente ehk neid firmasid, kelle võlg panga ees ületab miljon krooni.
Valimisse kuulusid firmad, kes on laenu tagatiseks oma vallasvara pangale pantinud. Otse ja lisatagatisena kasutab kommertspanti hinnanguliselt ligi viiendik kõikidest pangast laenu võtnud äriklientidest.
Kõige sagedasem pangaklientide võlavorm ongi maksuvõlg, seda paljuski tehnilistel põhjustel, kuna võlg riigi ees pannakse viivitamata avalikesse registritesse. “Selge on see, et maksuvõlgades ettevõtete osakaal on selle tabeli info järgi päris suur,” ütleb SEB endine juht Mart Altvee.
Pangavõlad ei pruugi maksuvõlgadele alla jääda
Asjatundjate hinnangul võib ettevõtete pangavõlg olla maksuvõlaga aga lausa ühes proportsioonis, kuna lühiajalist võlga panga ees avalikult üles ei riputata. “Võlg on võlg. Väga suurt vahet enam pole, kas see on riigi ees või ettevõtete vahel,” vastab ettevõtete krediidisuutlikkust analüüsiva Krediidiinfo asejuht Alar Jäger küsimusele, kas maksuvõlg võiks panga ees olevast võlast ohutum olla.
Maksuvõlg on samas pahatihti pangavõla tekkimise indikaator, kuna maksuameti pangakontode sulgemise järel ei saa ka teisi laene teenindada.
Hulgikaubandusettevõtte Ottenhof partner Hannes Volter tõdeb, et tema poolesajamiljonilise käibega ettevõttel tekkis pangavõlg just maksuvõla tõttu. “Maksuameti esindaja ütles: “Ärge raputage endale tuhka pähe. Makske võlg ära või me paneme konto kinni”,” räägib Volter.
Kuna ajastamisgraafikust midagi välja ei tulnud, suletigi ettevõtte kontod ning siis tekkis miljonitesse ulatuv võlg ka Swedbanki ees.
Teine tüüpiline pangavõla tekkimise põhjus on “surnud ringis” olev kinnisvara. “Ei saa kinnisvara müüa ega laenu teenindada,” vastab näiteks Intelehituse juht Vallo Vain küsimuse peale, miks ta sattus suurte pangavõlglaste sekka.
Jäger ütleb, et langeval turul tähendab võlg loodusseadust. “Tõusvas majanduses ei näita väike võlg mitte midagi. Kahaneval turul aga lõpetab mingi osa nõrgemate seltskonnast aasta jooksul tegevuse,” tõdeb Jäger. Tegevuse lõpetamine tähendab pankrotti või likvideerimist ehk pankadele laenukahjumeid.
Pangad suhtuvad Äripäeva tulemustesse ettevaatlikult, seevastu endine SEB juht Mart Altvee arvab, et need andmed ei tule neile kindlasti üllatusena. Kui SEB ja Swedbank on võlgnikest rääkides kidakeelsed, siis Sampo Pank oma väiksema maksevõlgnike osakaaluga on avatum.
“Tabelist on ilmselt mõttekas vaadata esimest numbrilist osa ja ega siin ei ole suurt saladust — ilmselt on Sampo Pank oma krediidiotsustes olnud põhjalikum ja kaalutlevam ning projektid klientidega hoolikalt läbi töötanud,” ütleb panga ettevõtete panganduse direktor Indrek Puskar.
Kui Sampo põhjendab oma head laenuportfelli hoolika kliendivalikuga, siis Swedbank peab oma nõrgema portfelli põhjuseks makrokeskkonda. “Usume, et ettevõtete raskused on seotud majanduskeskkonna halvenemisega nii lokaalses kui ka globaalses plaanis — sellest ka märgatav maksuvõlglaste hulga kasv,” ütleb panga pressiesindaja.
SEB: meie portfell pole Swedbankist riskantsem
SEB aga üritab pidevalt tabelit ümber lükata. “Selles tabelis olevad pangavõlglased on juhuslik ülevaade. Seetõttu ei tähenda see, et SEB-l on vähemate kommertspantide juures sama palju pangavõlglasi kui Swedbankil, automaatselt seda, et SEB-l on riskantsem portfell. Need nimekirjad ei ole lõplikud,” põhjendab SEB pressiesindaja.
Ta lisab, et kommertspantide alusel ei ole õige hinnata panga ärilaenude kvaliteeti, kuna kommertspandiga tagatud laenud väikese osa ärilaenudest ning äriregistris on üleval viited kommertspantidele, mis ei ole tegelikult aktiivsed. Lisainfot pangavõlglaste kohta aga välja ei anta, seda hoitakse sama kiivalt kui riigisaladust.
Võlaringis hukkunud ettevõtte juht: maksuamet viis meid põhja
Poolesajamiljonilise käibega hulgimüügifirma Ottenhof on tänaseks oma tegevuse lõpetanud. Ettevõtte omanik Hannes Volter süüdistab oma tegevuse lõpetamises maksuametit.
Intervjuu Hannes Volteriga
Miks tekkis teil üle miljoni krooni suurune võlg Swedbanki ees?
Raskused tekkisid seoses maksuametiga, kes lõi nii-öelda noa selga.
Kuidas nii?
Maksuameti esindaja ütles, meile: “Ärge raputage endale tuhka pähe. Makske ära või me paneme konto kinni.” Meie üritasime laenu ajatada. Ma arvan, et me oleksime Ottenhofiga toime tulnud, aga maksuamet ei arvestanud selle seisukohaga ja ütles: “Maksa või sure”.
Meie majandustegevus sisuliselt peatati. Seepeale ei hakanud me ka petturlusega tegelema ehk kusagil Soomes teistele isikutele kuuluvat kontot avama, nagu mõned teenusepakkujad soovitasid.
Kas ettevõte libisebki nüüd käest ära?
Seda firmat põhimõtteliselt enam ei ole. Aga hulgikaubandusega kavatseme edaspidi ka tegeleda. Ma ei saa tõesti aru, miks maksuamet meisse nii suhtus. See oli küllaltki nõme, kuna meie oleme enda poolt andnud kõik, et seda asja lahendada.
Me koostasime maksegraafikut, aga seejärel tuli üllatusena ühel päeva täituri kutse. Rahalised raskused on tänapäeval elementaarsed. Ja meil on see maksuvõlg üsna suur (ligi 4 miljonit krooni — toim).
Aga pangaga sujus lihtsamalt?
Pangaga on siiamaani kõik okei. Kuna meil on võetud käibelaen ja sellel on üksikisikute käendused, siis me räägime nendega edasi. Aga mis maksuametiga edasi saab, seda ma ei tea. Andke andeks, aga mulle tundub, et maksuamet tegutseb täiesti mõttetult stiilis “rusikas laual”.
Nendega enam midagi rääkida pole. Ning raha nad praegusel juhul tagasi ei saa, sest varad on pangaga seotud.
Maksuamet: püüame võimalikult kiiresti maksuraha kätte saada
Maksuameti maksuvõlgade sissenõudmise talituse juhataja Kerly Lillemetsa sõnul üritavad nad nii kiiresti kui võimalik maksuraha kätte saada.
Selleks saadetakse ettevõttele maksuvõla tekkimisel haldusakt ja kui seejärel kümne päeva pärast raha ära ei maksta (või maksegraafikut ei koostata — toim), alustatakse sundtäitmist. See tähendab, et ettevõtte varad lähevad arestimisele, näiteks arestitakse pangakontod, seatakse võõrandamiskeeld kinnisvarale ja autodele.
Sonny Aswani ärid SEB-l pinnuks silmas
Aswanide klann on praegu üks suuremaid SEB panga murelapsi. Enam kui 5000 kommertspandi alusel laenu võtnud ärikliendi seast on Aswani juhitavad Singapuri välisinvestorite grupi ärid kõige riskantsemas seisus.
Aswanide grupp pole riskeerinud üksnes pangarahaga. Kokku on nad aastate jooksul investeeritud Eestisse üle poole miljardi krooni oma raha ning praegugi on Sonny Aswani Singapuris, et sel aastal Eesti ettevõttesse hädavajalikku uut raha süstida.
Eesti kodanik Aswani elab praegu peamiselt Singapuris, Eestist kolis ta minema umbes poolteise aasta eest.
Kuna Aswanile kuulub Eestis mitu ettevõtet, toob rännutee teda igal aastal viis-kuus korda ka Maarjamaale asju ajama.
Aswani: maksejõuetus on ajutine
Sonny Aswani küsib intervjuud andes retooriliselt, kas on üldse mõnda firmat, mis praegu Eestis raskustes poleks, ning teatab, et Baltimaade kõige kõrgema pilvelõhkuja ehitamise plaani on ta külmutanud.
Miks sattusid teie firmad suurimate pangavõlglaste sekka?
See on ajutine nähtus. Me tahame tootmise veebruaris taastada ja soovime ettevõttesse uut raha tuua. Horizoni puhul pole me ainus paberifirma, mis raskustes on. Kõik meiega konkureerivad firmad on samuti hädas. See on otseselt turunõudluse ärakukkumise tõttu.
Aga ka Qualitexil (tekstiilitööstus Pärnumaal) on märkimisväärsed võlad SEB ees?
Kas te teate mõnda firmat, mis tegutseb praegu hästi? Need on rasked ajad kõikidele firmadele. Kõikide nende aastate jooksul Eestis pole me kunagi jätnud ühtegi raha pangale maksmata. Me ei plaani seda ka praegu teha. Ma usun, et see jätkub ka nii.
Viimaste majandusaasta andmete järgi (2007. aasta viimane päev — toim) olid Teie juhitavad firmad SEB-le kokku umbes 300 miljonit krooni võlgu. Kui suur see võlasumma praegu on?
See on vähenenud, sest oleme viimaste aasta jooksul päris palju oma raha firmadesse toonud. Samas te ei näe kogu võlasummat praegu, kuna eraldasime Horizon Tselluloosi ja Paberi ASist ettevõtte nimega Horizon Tissue (viimasele on SEB seadnud 01.10.2008 125 miljoni kroonine kommertspant — toim).
Millised on teie plaanid Kopli kinnisvaraga (sinna plaaniti Eesti esimest tõelist pilvelõhkujat kõrgusega 200 meetrit — toim)? Selle peame seisma panema. Sellele pole pangalaenu võetud (samas on Swedbanki kasuks on 100 miljoni kroonine hüpoteek seatud — toim). Raske öelda, kui kauaks plaanid külmutame. Aga vähemalt kaheks järgmiseks aastaks.
Taust
Aswany ärid seotud siiani tööstusega
Sonny Aswani juhitud firmad, mis kuuluvad peamiselt seitsmele Aswani ja Vaswani nimelisele singapurlasele
Kehra Paberivabrik (Horizon Tselluloosi ja Paberi AS)
• Kõigub pankroti piirimail. Viimase bilansi järgi (31.12.2007) pidid nad 2008. aastal SEB-le tagasi maksma 72,2 mln krooni lühiajalisi võlgu. Pikaajalised võlad pole pangati välja toodud, aga nii tuletades peaks SEB osa olema umbes 180 mln krooni.
• Lisaks tegi SEB Kehra paberivabrikule lisakapitali leidmiseks aasta tagasi võlakirjaemissiooni (03.09.2007) summas 21,6 mln kr. Seda märkisid ka SEB enda fondid.
• Peale rohkete inkassovõlgnevuste on Kehra paberivabrikul panga ees võlgnevus 50 001-200 000 krooni.
Qualitex (tekstiilitööstus Pärnumaal)
• Pidi 2008. aastal maksma SEB-le laenu tagasi 49,6 mln krooni.
• Praeguseks on neil neli kehtivat pankade seotud maksehäiret, kogusummas vahemikus 0,8-4 mln kr. Samuti oli neil detsembri alguse seisuga maksuvõlg.
Phoenix Land (soovib ehitada Eesti suurimat pilvelõhkujat Koplisse)
• Qualitexi emafirma. Intressivõlg ja maksuvõlg maksuametile.
• Kopli kinnisvarale on seatud kolm hüpoteeki Swedbanki kasuks kogusummas 100 mln eest. Siiski pole tegelikult laenuraha veel liikunud.
Taust
Analüüsi meetod ja kommertspant
• Artikli jaoks töötati läbi hinnanguliselt 15-20% pankade äriklientidest. Objektiks olid kõik Swedbanki, SEB ja Sampo pangaga kommertspandi teel seotud äriühingud ehk kokku üle 5000 ettevõtte. Kommertspant tähendab ettevõtte vallasvara pantimist, selle levinud laenuliigid on tootmislaen ja käibekapitalilaen.
• Kommertspanti kasutatakse paljudel juhtudel ka lisatagatisena mõnele muule laenule.
• Maksehäire hulka arvestasime: maksuvõlg üle 10 000 krooni ning kõik pangavõlad ja võlad teiste ettevõtete ees.
• Kommertspandi olemasolu ei tähenda alati kehtivat laenusidet. Näiteks võivad ettevõttel kohustused panga ees puududa, kuid kui ta võib soovib tulevikus taas laenu võtta ja siis saab ta kommertspanti kasutada uue laenu tagatisena. Samuti on võimalik, et pandiga tagatakse hoopis kolmandate isikutega sõlmitud lepingutest tulenevaid panga nõudeid.
